摘要：個人破產免責制度，又稱債務豁免，是指破產債務人在破產程序終結后，對其未能依破產程序清償的剩余債務，免除其繼續清償的責任，其目的是讓債務人在今后的生活中擺脫因過去不能還清的債務產生的包袱，以鼓勵破產債務人在經歷破產之后積極地參與到社會的經濟活動，從而為個人和社會創造更多的、新的財富。

　　先從筆者辦理的兩起借款糾紛案件中企業家的遭遇說起。

　　1.企業家賈某，現年52歲，擁有三十多年的辦企業經歷，現名下擁有三家公司，2011年下半年以來，由于企業規模擴張過快、國家信貸收緊等原因，其企業陷入困境，共欠十二家銀行的貸款，總額超過2億元，其本人、兒子、女兒房產均被法院查封，他說，2008年全球金融危機幸運扛過去了，2011年以來的溫州民間借貸危機將把他徹底打垮。

　　2.企業家葉某，現年50歲，經營家具行業多年，名下現有兩家家俱公司，由于公司擴展經營需要，葉某以每月5分、6分的高利息從民間融資，過高的融資成本終于壓垮企業和他的家庭，他自己的房子已抵押給銀行，姐姐、弟弟都因為其借款擔保成為被告，妻子與他已離婚，親戚朋友都對他避而遠之。

　　另據媒體報道，2011年下半年以來的溫州民間借貸危機中，多家企業老板逃跑、企業倒閉，2011年9月份就發生26起，并發生3起因債務危機老板被逼上絕路而跳樓自殺事件，造成2死1傷的惡果。

　　改革開放以來，溫州人白天當老板，晚上睡地板，走遍千山萬水，吃了千辛萬苦，逐漸在民間積累起大量財富，溫州模式引人注目。溫州人創業有個重要的特點，就是抱團，整個家族、親戚朋友的錢全部集中起來，這一方面放大了資本的力量，另一方面也是一榮俱榮、一損俱損，風險也隨之擴大，一旦投資經營失敗整個家族都會受到影響。此次的借貸危機中，溫州企業家遭遇了以往30多年來最為沉重的打擊，許多企業家經濟崩潰，結發夫妻離婚，子女親戚亦被牽連，債權人逼債上門，發生拘禁、毆打、綁架債務人等非法討債行為。從年齡上分析，這些倒下的企業家很多年近中年，創業的黃金期已過，東山再起的可能行不大。從欠債規模上，不同于以往的個體戶、小微企業，此次倒下去的很多是中等以上的企業，欠債金額動輒上千萬元，企業家個人和親戚朋友的資產均被處置，缺乏東山再起的資本。同時法院受理的民間借貸案件數量激增，大量生效裁判得不到執行，國家司法的權威受到蔑視和對抗。為解決上述問題，應盡快建立個人破產免責制度，這是給予勤勞誠實經營卻不幸資不抵債的企業家的最后一根“救命稻草”。

　　一、個人破產免責制度的含義

　　我國歷史上曾經出現過個人破產免責制度。1906年，清末制定了第一部破產法《破產律》，該法第66條規定“如破產人確有破產理由，則在償還債務的十分之一時就可給予免責”，該法當時受到商部財政處反對，于次年被廢止。1935年通過的《中華民國破產法》第149條規定“破產人除犯詐欺破產罪而受刑之宣告者，一般在依調協或破產程序還債之后，其不能償還部分視為消減”，該法標志著我國近代破產法律制度初具規模。1994年，我國開始組織新破產法的起草工作，歷經12年，于2007年6月1日起正式施行。不過新《破產法》僅適用于法人企業，不包括個人破產制度，被稱為“半部破產法”。其實在新《破產法》的起草過程中，曾經考慮將個人破產制度納入。2004年的一審稿中，包含有個人破產的有關內容，但是后來的二稿、三稿又把個人破產部分拿出來了。立法機關認為我國缺乏比較完備的個人財產登記制度和良好的社會信用環境，將個人破產納入破產法調整的時機尚不成熟。

　　二、個人破產免責制度的價值和功能

　　個人破產免責制度是市場經濟發展的必然產物。只要市場經濟存在，就會有競爭，就會有優勝劣汰，就會有破產。

　　(一)個人破產免責制度可以保證所有債權人更加平等而有效地受償

　　債務人有限的財產如何分配是破產中最重要的問題。破產制度的首要任務之一就是公平合理地分配財產。在缺乏個人破產制度情況下，誰先起訴到法院，誰先得到受償的可能性越大，這導致各個債權人都運用各種關系要求法院盡快走完訴訟程序，快速查封、扣押債務人財產，產生了訴訟競賽，于是留給后起訴的債權人的財產極其有限，違反司法的公平、公正、正義原則。

　　(二)個人破產免責制度可通過免責或重整程序實現對債務人的救濟

　　近年來我國中小企業發展迅速，中小企業主由于從銀行貸款難度大，以個人名義從民間融資變得相當普遍，如果經營失敗，企業主往往背負巨額的債務，出現資不抵債。實行個人破產制度，免除這些努力、誠實而又不幸的經營者的全部或部分債務，從個人看，可以避免其個人陷入一輩子負債的窘境，從整個社會看，可以保護人群的創業積極性，有利于社會財富增加。另一方面，隨著市場經濟的發展，按揭分期付款買房、購車等現象普遍，信用卡“卡奴”一族不斷壯大，我國同時也是自然災害頻繁多發國家，房屋等主要財產等很可能在災難中完全損毀，出現個人破產的幾率很大，個人破產免責制度有利于債務人放下沉重的債務包袱，從而實現新生。

　　(三)個人破產免責制度平衡各方利益，有利于維護社會經濟秩序

　　破產制度的本質就是對債務人財產概括地、一般的強制執行，使破產債權得到共同滿足。個人破產免責制度既可以使債務人獲得破產保護，也有利于債權人得到公平有效受償。個人破產免責制度的缺失與法院執行難有很大關系，之前的判決書可能得到全部執行，在后的判決書則可能成為一紙空文。由于不能有效地進行公力救濟，部分債權人便自然而然選擇私力救濟，采取綁架、威脅、非法拘禁等非法手段，這將嚴重破壞社會秩序，影響社會的安定與發展。如果建立自然人破產免責制度，部分執行難案件就可轉由破產程序得到徹底解決，而不致逐漸擴大和蔓延以致產生社會不安定因素。

　　個人破產免責制度已經成為很多發達市場經濟國家的基本民事制度，我國是為數不多沒有個人破產免責的國家之一，從與國際規則接軌看，我國有必要早日建立個人破產免責制度。

　　三、相關配套措施的完善

　　在面對更多經濟風險的今天，只允許企業破產的法律制度已經不能適應中國的社會經濟的發展，我們應該盡快完善各項配套措施，構建適合國情的個人破產免責制度。

　　(一)完善個人財產申報登記制度

　　破產債務人可能會通過隱蔽財產來逃避債務，因此必須完善個人財產的申報登記制度。一是完善我國法人和社會保障機構對城鎮居民支付個人收入的申報制度，二是完善對居民其他個人財產收入的申報登記制，可建立一個專門機構，對每位公民設立唯一的賬戶和稅號，并利用計算機網絡進行統一的管理，對公民的銀行存款、房產、車輛、股權等信息應當做到全國聯網查詢和管理。

　　(二)完善個人信用體系

　　完善的個人信用體系是個人破產免責制度的重要基礎。我國現階段的個人信用體系起步晚但發展迅速，中國人民銀行已經建立全國統一的個人信用信息基礎數據庫，涉及6億人的銀行信貸信息、住房公積金、參加保險等個人信用信息。但與發達國家相比，我國當前個人征信體系還有很大差距，我們有必要進一步完善個人信用信息征集、評估、數據庫管理等配套法律制度，建立個人信用風險防范機制等。

　　(三)個人破產免責制度相關立法體系的構建

　　盡快出臺中國的個人破產法，或者國務院先行出臺個人破產條例。建立個人自由財產制度，為破產債務人保留必要的財產，維護其基本的生存權和發展權。建立失權復權制度，限制破產債務人一定期限內高消費、離境、從事特定職業等，對于破產債務人清償全部債務或完全履行重整計劃后向法院申請復權的，應當予以準許，或根據欠債規模、破產事由等規定時間長短不一的失權期。

　　(四)個人破產免責制度相關司法體系的構建

　　在適用個人破產免責制度后，肯定會有大量的個人破產案件涌現法院，這對于法院系統是一個挑戰，現有的司法體系難以適應，必須進行相應的改革。一是建立專門破產法庭。破產案件具有很強的專業性，其程序比一般的民事案件也要復雜，可在法院設立專門破產法庭來審理破產案件。二是建立破產案件庭外和解談判機制。對于債權人和債務人在第三方主持下的庭外和解進行法院確認，一旦雙方協商不成則及時轉入司法程序。

　　(五)完善社會保障體系

　　一些個人債務人破產后會因缺乏收入來源而難以維持生計，部分債權人可能因債權得不到實現陷入生活困境。社會保障制度能為社會成員提供最基本的生活保障，一定程度上有利于消除實施個人破產制度后給社會帶來的一些負面影響。我國當前的社會保障制度體系惠及的人數較少，社會保險、社會救濟、社會優撫和社會福利等工作比較薄弱，針對這些問題，我們應不斷完善社會保障制度體系，擴大社會保險覆蓋面，提高社會保障水平，從而為實行個人破產免責提供良好的社會保障基礎。