這篇醫療保險論文范文發表了管理醫療保險個人賬戶資金管理的建議，論文首先探討了醫療保險個人賬戶資金的作用，分析了在資金管理中存在的問題，結合水利水電工程實際情況，給出了相關建議，希望相關部門加快步驟，早日實現全國統籌和全面聯網。
【關鍵詞】醫療保險論文范文,個人賬戶資金,管理困局,對策建議
1引言
中國水利水電第七工程局有限公司(以下簡稱“水電七局”)是一家集施工、設計、科研、投資、電力生產與銷售等于一體的特大型中央在川骨干企業。水電七局有長期職工11000余人，離退休人員10000余人，從2001年開始整體加入成都市基本醫療保險。由于水電七局是流動型施工企業，職工和離退休人員遍布全國乃至世界各地，參加成都市基本醫療保險但居住或工作在成都市以外的人員占70%以上。按照成都市醫保局的規定，異地參保人員的醫療保險個人賬戶資金由醫保局撥付給參保單位，由參保單位再發放給參保人員，退休退職人員的醫保個人賬戶資金隨養老金一同發放，在職人員的醫療保險個人賬戶資金隨工資一同發放。
2異地居住人員醫療保險個人賬戶資金管理存在的問題
2.1沒有起到醫療保險個人賬戶資金的作用
設立醫療保險個人賬戶的出發點是引導參保人員在醫療保險費用支出上形成自我約束和儲存積累機制。一方面通過設立醫療保險個人賬戶能夠使參保人員增強個人醫療費用節約意識，強化醫療消費行為的自我約束，提高個人責任感，節約醫療費用，使參保人員在年輕健康時為年老多病時做必要的資金積累，保證年老多病時對醫療需求的必要支出;另一方面，參保人員能夠形成對不合理醫療需求的自我約束，在需要看病購藥時，對可用可不用的藥品和不必要使用的診療項目，盡可能地避免。由于醫療保險個人賬戶金發給參保人員本人，參保人員很難專門用在購買門診用藥上。甚至，部份參保人員還把醫療保險個人賬戶資金當成了工資或者養老金的一部分，更失去了醫保個人賬戶資金的作用。因此，醫療保險個人賬戶資金發放給參保人員本人，與醫療保險個人賬戶資金設立的目的是相違背的。
2.2給醫療保險個人賬戶資金的發放帶來了較大的困難
醫保局把醫療保險個人賬戶資金撥付給各參保單位，參保單位怎樣才能按時足額發給參保人員本人也是一個難題。由于水電七局是施工企業，人員分布廣，流動性很大，人員的增減變化頻繁，加上醫療保險個人賬戶資金也在不斷調整，這些因素給醫療保險個人賬戶資金的發放帶來了較大的困難，甚至出現重發或漏發醫療保險個人賬戶資金的情況。
一是因為異地居住參保人員的醫療保險個人賬戶資金，醫保局每月全部下發到個人，單位到醫保局辦理異地撥付后，異地人員的個人賬戶才會轉入單位賬戶。由于具體撥付時間不定，單位無法每月及時在醫保局辦理撥付，在這個時間差內，很可能異地居住人員要到統籌范圍內醫院住院把異地卡改為本地卡，在單位不知情的情況下，私自到醫保局辦理注銷異地，造成單位重復發放醫療保險個人賬戶資金的情況;二是本地安置人員一旦變更為異地居住，則原來醫保卡上結余的個人賬戶資金在當月單位辦理異地個人賬戶撥付時，將全部轉回單位賬戶，單位有可能不能及時了解情況按時發放到職工手中，造成漏發醫療保險個人賬戶資金。隨著變更人員頻繁程度增加，醫療保險個人賬戶資金的管理難度會越來越大。
3管理醫療保險個人賬戶資金的建議
如何管理異地居住人員醫療保險個人賬戶資金，最好的辦法就是醫療保險全國聯網，不論居住在哪個地方，不論在哪個醫院住院或者在哪里購藥，均可使用醫療保險個人賬戶資金。但是，從實際來看，目前省內都還沒實現聯網，全國聯網還需更長的時間，在實現全國醫療保險聯網前，可以從以下幾個方面予以考慮。
(1)異地居住人員的醫療保險個人賬戶資金不發給參保人員本人，直接儲存在醫保局。當參保人員生病住院報銷時，用來沖抵個人負擔部分;當參保人員調出統籌單位或者死亡時，一次性支付給參保人員本人或者家屬。這樣做的優點:一是充分體現了醫療保險改革設立個人賬戶資金的作用;二是對醫療保險個人賬戶資金的管理也很方便，同時給參保單位減輕了負擔。從具體操作上也可行。
(2)取消醫療保險個人賬戶資金，提高報銷水平。據資料顯示，醫療保險個人賬戶資金占到整個醫療保險基金的50%。由于水電七局退休、退職人員所占比例較大，所以參保人員的個人賬戶資金占整個上繳醫療保險費的比例更高。另一方面，目前基本醫療保險報銷比例較低。從水電七局參保人員基本醫療保險報銷水平看，平均報銷水平還不到醫療保險費用總額的60%，這還不包括起付線以下的部分。如果取消醫療保險個人賬戶資金，相應提高住院報銷水平，不但給真正生病住院的人員減輕一些負擔，而且對增加醫療保險基金，保證基本醫療制度的健康運行也有一定的作用。
(3)把醫療保險個人賬戶資金作為補償醫療保險基金。由于目前基本醫療保險報銷水平較低，為了防止醫療風險，參保人員個人或單位均在購買一些補充醫療保險。由于個人購買補充醫療保險成本較高，單位購買補充醫療保險，很多單位又沒有穩定的資金來源，效益好的時候可以考慮，效益不好的時候就難以實施。因此把醫療保險個人賬戶資金全部或者部分作為補充醫療保險基金也是可行的。
4結語
異地居住人員醫療保險個人賬戶資金管理是醫療保險政策的一個重要方面，需要政府大力推動醫療保險全國聯網、醫療保險全國統籌，要把醫療保險卡當成銀行卡一樣，全國可以通用，但是只限于購買門診藥品。只有這樣才能徹底解決異地居住人員醫療保險個人賬戶資金管理問題，也方便了參保人員，是利國利民的大好事，希望相關部門加快步驟，早日實現全國統籌和全面聯網。
作者：陳建誼 單位：中國水利水電第七工程局有限公司
