在當前經濟發展狀態下，票據業務發展迅速，已成為社會融資總量的重要組成部分，是國民經濟進步、金融市場改革深化的重要反映。但隨之而來的是金融詐騙案件的發生，給金融體系帶來一系列負面影響。所以在今后的發展過程中商業銀行一定要有效的控制好潛在的風險，確保我國票據業務實現良性發展。本文就以此為中心，對目前我國商業銀行票據業務存在的風險以及防范措施進行分析論述。

　　摘　要：隨著經濟的發展，我國商業銀行的票據業務也進入了一個快速發展的時期。作為商業銀行服務客戶、提升綜合經營效益的重要工具，票據業務在商業銀行業務經營中發揮著越來越重要的作用。因此作為商業銀行來說，一定要嚴格的把握票據業務的運行狀況，有效的促進票據業務的健康持續發展。

　　關鍵詞：國際經濟合作投稿,商業銀行,票據業務,風險防范

　　一、當前我國商業銀行票據業務存在的風險

　　近年來，隨著我國經濟快速發展，票據業務也一直呈現迅速發展的態勢，業務總量也在成倍增長，成為金融支持實體經濟發展，尤其是緩解中小企業融資難的重要途徑。商業銀行在票據市場中起到了舉足輕重的推動作用，各大商業銀行在借鑒了工商銀行票據業務集中經營低風險、高效率以及低成本的優勢，逐漸將票據貼現業務作為自身經濟利益增長的重要因素。但是不能夠忽視的是，在發展中，商業銀行的票據市場存在著很多的風險，如果處理不當將會出現不可估量的后果。

　　1.商業銀行融資性風險的存在

　　當商業銀行簽發或者是貼現沒有真實交易背景，或者是銀行不能夠確定其有真實交易背景的銀行承兌匯票時，很可能將商業銀行本身陷入到融資性的風險當中。甚至還有個別商業銀行編造虛假事項，以企業的名義開設賬戶，并利用這些賬戶簽發銀行承兌匯票，再到其他的商業銀行進行貼現，以實現資金的回流，增加自身的存款。這些行為不僅使自身銀行陷入到融資性風險當中，還同時要承擔法律的風險。

　　2.商業銀行信用風險的存在

　　信用風險是傳統商業銀行的主要風險。票據業務信用風險是指在沒有繳納保證金或保證金不足的情況下簽發、貼現銀行承兌匯票導致大量銀行墊款而產生的風險。現代金融產品品種眾多，導致商業銀行票據業務信用風險增大，而票據業務往往涉及的資金量很大，一旦出現信用風險，后果極為嚴重。

　　3.商業銀行票據業務的市場風險的存在

　　商業銀行票據業務市場風險主要指的是持票人向商業銀行辦理票據業務的時候，由于貼現利率或者是轉貼現利率的變動，對企業的財務狀況和商業銀行資金損益造成一定的影響，從而產生風險的情況。通常情況下，對于企業的持票人來說，貼現率的上升或者是下降都會使企業財務成本增加或者是減少，而對于商業銀行持票人來說, 貼現利率如過高于當時商業匯票的買入利率，則會是銀行業務的利潤遭受損失。

　　4.票據業務操作風險的存在

　　票據業務的操作風險是由商業銀行員工未掌握票據業務操作要求，或在熟知流程和制度規定的前提下工作疏忽或違規操作引起的，主要表現在兩個方面。第一，銀行在辦理貼現以及質押取得的票據存在著一定的問題，違反了相關法律的規定，在發生一定的法律糾紛的狀況下無法主張票據的權利，從而引發一系列的糾紛，這是票據操作風險的第一層表現;第二銀行的票據業務存在著先貼后查的現象。一些商業銀行為了增強自身的競爭力，獲取更多的經濟利益，要求企業采取出具承諾書的形式進行先行貼現，復查日期則將會延遲，這種方式存在著一定的安全隱患，這是商業銀行票據業務操作風險的第二層表現。

　　二、我國商業銀行存在風險的防范措施

　　上文中從四個方面分析了我國商業銀行在運行票據業務的過程中存在的風險，產生風險有多方面的原因，商業銀行之間的競爭以及其自身的內控機制的缺失則是主要的內部原因，而外部監管體制的缺失和社會信用體系的不健全是主要的外部原因。為了能夠更好的降低票據業務的風險，需要采取恰當的措施。

　　1.建立科學的銀行內控機制和管理機制

　　要想更好地應對商業銀行票據業務的風險，最為主要的還是要從內部著手。要建立起分類科學、內容全面的商業銀行內控機制，實現銀行各部門的分工合作，實現各部門責權明確且相互制約的結構體系。在業務開展過程中還需要加強事前、事中的控制和審查，待業務處理完畢后，增強對票據業務的稽核和審計力度，發現風險隱患，及時整改，提高監督檢查的成效。加強重要崗位員工的輪崗交流和日常行為管理;加強票據業務流程管理，嚴格規范票據領取、使用、保管、審核、查詢、作廢等環節的管理，促進票據業務健康發展。完善商業銀行的內部管理，需要從人員的角度出發，要為票據業務操作者建立起良好的學習環境，使其能夠進行定期的學習，更好的掌握好票據業務的相關專業知識，提高對票據業務的操作能力，并且提高對相關票據犯罪行為的辨識能力，有效的確保商業銀行票據業務的順利進行;要實現獎懲機制和激勵機制相結合，以利于人才的良性循環和競爭。同時還需要加強商業銀行各部門的溝通管理，使得各部門能夠互通有無，加強聯系，為票據業務工作的開展提供便利條件。

　　2.加強信用制度建設，有效抑制信用風險的存在

　　票據業務的發展是建立在良好信用的基礎上的，票據發行者的信用度是商業銀行票據業務風險控制的關鍵因素，因此說需要采取切實可行的措施完善個人、企業征信體系，并且要不斷的提高企業的信用觀念。通過權威機構對市場主體進行評估，建立市場主體的信用檔案，用嚴格的信用等級制度對其行為進行規范，以此來改善票據市場的信用風險狀況。具體說來，則需要多方面的考慮：首先要強化市場主體的信用觀念，并且要充分的發揮政府的作用，加強信用建設。除此之外，還需要建立起完善的信用管理法律法規，用法律的強制力來確保信用體制的實施。當前我國的商業銀行對信用風險大多采用的是準入制度和限額管理制度，這種制度需要完善的信用體系的建立，所以在綜合上述措施之外，還需要積極的借鑒國外信用管理的經驗，結合我國的實際情況加強信用制度建設，尋求適合我國商業銀行發展的票據業務信用體制。

　　3.業務創新，積極開發票據業務新產品

　　針對目前票據業務較單一的情況，商業銀行應不斷進行業務創新，積極開發票據業務的新品種。要推動銀行承兌匯票的持續發展，擴大承兌匯票的簽發和承兌量，擴大市場參與主體，避免單一投向造成新的融資風險。隨著票據業務的迅速發展，原有的票據業務功能已不能滿足客戶及市場的需要，商業銀行需要針對不同的客戶量身定做，開發票據業務新產品，以滿足客戶個性化的需要。

　　除了上述三種主要的防范風險的措施之外，還有以下幾種措施，如提高商業銀行員工對票據業務的風險防范意識和能力，對潛在的風險要及時排查，采取有效措施加強防控;健全相關法律制度，完善制約機制，加強票據市場監管力度;提高票據科技含量，發展票據防偽技術，運用科技手段強化票據管理。本文限于篇幅不進行詳細的論述。

　　三、結束語

　　票據業務是商業銀行獲取利潤和實現企業融資的重要途徑，但是在運行的過程中會存在著一定的風險，如何有效預防風險成為商業銀行最為關注的問題。本文就以此為出發點，從商業銀行票據業務存在的風險和防范措施兩個方面進行分析論述，希望能夠對今后商業銀行票據業務的開展有所幫助，促進商業銀行的健康發展。

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