在當前保險的建設管理中什么樣的發(fā)展才是對經(jīng)濟建設的一種進步呢?保險又都應用在哪些行業(yè)當中，在當前保險對社會管理建設起著什么樣的作用呢?為此本文做了以下闡述。本文選自：《保險職業(yè)學院學報》,《保險職業(yè)學院學報》開辟的欄目有：保險熱點探討、保險理論與實務研究、保險教育研究、保險案例選粹、國外保險理論介紹、中外保險史研究、保險與新學科、經(jīng)理論壇、保險專題講座、動態(tài)與信息、經(jīng)驗交流、調(diào)查研究、學員園地等，是中國保險教育界，保險學術界專家、學者、研究人員和實務工作者探討學術、展示成果、交流信息的重要陣地和窗口。

　　摘要：對保險社會管理功能的認識，也是伴隨著保險業(yè)的發(fā)展和保險研究的深入而不斷深化的。一般來說，不同時代、不同經(jīng)濟背景的學者，對保險相關問題仁者見仁，智者見智，認識難有統(tǒng)一，但對于保險的社會管理功能的認識則出現(xiàn)顯著的趨同現(xiàn)象。隨著世界經(jīng)濟一體化和金融全球化步伐的加快，世界保險業(yè)的發(fā)展日益呈現(xiàn)國際化、專業(yè)化的顯著趨勢，社會的發(fā)展和人們的需求也呈現(xiàn)多樣化的特點，保險作為金融業(yè)三大支柱之一，在發(fā)揮傳統(tǒng)經(jīng)濟補償和資金融通功能的同時，也以更加積極的姿態(tài)融人現(xiàn)代經(jīng)濟生活的各個領域中，發(fā)揮著協(xié)調(diào)社會經(jīng)濟生活、提高社會運行效率、提升人們生活質(zhì)量的重要作用，充分體現(xiàn)了保險的社會管理功能。

　　關鍵詞：保險制度,經(jīng)濟管理,保險條例

　　一、對保險功能認識的演變歷程

　　時至今日，我國關于保險功能的學說主要經(jīng)過三個發(fā)展階段：第一階段可稱之為“單一功能說”，也即傳統(tǒng)的保險功能說，認為保險只具有經(jīng)濟補償(或給付)的功能;第二階段可稱為“二元功能說”，這種學說除了認識到保險的經(jīng)濟補償功能之外，認為保險還具有資金融通的功能;第三階段可稱之為“三元功能說”，以保監(jiān)會主席吳定富上任后關于保險功能的闡述為代表，認為現(xiàn)代保險同時具有經(jīng)濟補償、資金融通和社會管理等三項功能。物質(zhì)決定意識，意識是對物質(zhì)的反映。同樣，對保險功能的認識，也取決于當時經(jīng)濟和社會的發(fā)展水平。因此，對保險功能的認識是一個動態(tài)的演進過程，而每一次認識的提高又會反過來促進保險業(yè)的進一步發(fā)展。隨著時代的變遷尤其是市場經(jīng)濟發(fā)展的逐步推進，對保險功能的認識經(jīng)歷了由簡單到成熟、由單一到豐富的過程，在這個過程中，保險功能的內(nèi)涵、外延不斷地得到擴大。“三元論”的保險功能說就是這一認識過程發(fā)展的必然結(jié)果。

　　商業(yè)保險最初發(fā)軔于14世紀后半葉意大利的海上保險，是從行會合作保險的基礎上發(fā)展起來的，會員既是保險人又是被保險人。此時尚沒有引進精算技術，仍處在保險的低級形態(tài)，保險的唯一功能就是經(jīng)濟補償，體現(xiàn)為會員之間的保險分配關系。由于缺少科學合理的數(shù)理技術支持，保險的功能發(fā)揮受到很大限制。17世紀后半葉，保險精算學產(chǎn)生，使理論意義上的人壽保險轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實意義上的人壽保險，開創(chuàng)了人壽保險發(fā)展的新局面。從數(shù)理技術上來說，保險作為一種風險轉(zhuǎn)移手段，主要是運用風險匯聚機制，集合具有風險厭惡偏好的投保人并收取保費建立保險基金，對少數(shù)發(fā)生保險事故的被保險人進行經(jīng)濟補償和給付，從而實現(xiàn)風險在投保人之間的分散，這就是保險的經(jīng)濟補償和給付功能。保險經(jīng)營技術的解決，大大促進了保險經(jīng)濟補償功能的發(fā)揮。這一階段，社會對保險的經(jīng)濟補償功能有了充分認識，傳統(tǒng)的“經(jīng)濟補償說”主要形成于這個階段。

　　保險具有社會管理功能這一論斷的提出，是對保險業(yè)發(fā)展到特定歷史階段內(nèi)在特質(zhì)的客觀認識，是對保險業(yè)參與社會風險管理并扮演重要角色的科學總結(jié)。保險的社會管理功能主要體現(xiàn)在：穩(wěn)定經(jīng)濟生活;完善社會保障體系;完善公司治理結(jié)構(gòu);激活儲蓄機制;推動外向型經(jīng)濟發(fā)展;有利于構(gòu)建國家公共事務應急體系;緩解社會矛盾;推動科技創(chuàng)新。全面科學認識保險的社會管理功能，有利于更好地指導保險實踐，推動保險業(yè)的全面進步。

　　此后，隨著資本主義生產(chǎn)關系的確立，市場經(jīng)濟得到了極大的發(fā)展，金融市場逐漸成為經(jīng)濟生活的主動脈。現(xiàn)代金融最基本的功能是對儲蓄資源進行時間和空間的配置，實現(xiàn)儲蓄向投資的轉(zhuǎn)化。作為金融產(chǎn)業(yè)鏈中的一環(huán)，保險業(yè)承載和發(fā)揮了資金融通的功能。保險業(yè)的金融功能主要體現(xiàn)在：一方面通過承保業(yè)務獲取并分流部分社會儲蓄，另一方面又通過投資將積累的保險資金運用出去，滿足未來的支付需要。保險體系吸收的資金(特別是壽險)大部分是長期資金，這是其區(qū)別于銀行儲蓄資金的主要特點。隨著保險業(yè)的壯大，西方發(fā)達國家中許多商業(yè)保險公司作為“契約型儲蓄機構(gòu)”，發(fā)揮資金來源穩(wěn)定、期限長、規(guī)模大的優(yōu)點，通過持股和相互參股方式，成為資本市場上重要的機構(gòu)投資者和穩(wěn)定力量，作為金融中介最活躍的成員之一，其資金融通的功能逐漸深入人心。這一階段一直延續(xù)至今并保持良好發(fā)展勢頭，保險的資金融通功能也越來越受到社會的重視。

　　經(jīng)濟學家彼得。F.德魯克說，保險和風險管理對于促進西方世界在18、19和20世紀的經(jīng)濟進步所起的作用與企業(yè)和商業(yè)起到的作用同等重要。彼得。L.伯恩斯坦在《抗爭命運：值得注意的風險》一書中也指出，一個社會理解、度量和管理風險的能力是現(xiàn)代社會與古代社會的主要區(qū)別之處。因此，此次吳定富主席高度概括和總結(jié)保險的社會管理功能，可視作對保險業(yè)發(fā)展到特定歷史階段內(nèi)在特征的客觀認識，是對保險業(yè)參與社會風險管理并發(fā)揮重要作用的科學總結(jié)。

　　二、保險社會管理功能的內(nèi)涵、體現(xiàn)及提出意義

　　(一)保險社會管理功能的內(nèi)涵

　　從本質(zhì)上講，保險的社會管理功能主要是通過促進社會資源的配置效率來推動經(jīng)濟發(fā)展的。對于金融推進經(jīng)濟增長的方式，理論界有兩種觀點。一種觀點認為，一國的金融體系通過提高資本積累率為經(jīng)濟發(fā)展作出貢獻，因此要倚重儲蓄性金融機構(gòu)和積極引進外資;另一種觀點認為，金融通過提高社會資本配置的效率，來幫助經(jīng)濟發(fā)展，因此金融機構(gòu)對于生產(chǎn)率和經(jīng)濟效率的促進功能，在經(jīng)濟發(fā)展中的重要性并不亞于資本積累。而保險恰恰具有這兩種觀點所主張的特點，保險業(yè)通過集聚風險補償基金提高了社會的資本積累率，同時參與經(jīng)濟建設和社會生活的各個領域，通過特有的交換機制促進社會資源的合理分配，提高了整個社會的資本配置效率，客觀上起到了“穩(wěn)定器”和“助推器”的雙重作用，為社會經(jīng)濟健康運行提供可靠的制度支持。傳統(tǒng)的保險單一功能說，認為保險人僅僅是一種風險傳遞機制。但事實上，保險這一功能對經(jīng)濟發(fā)展的作用可能還沒有保險的其他要素重要。因為，保險不僅僅是簡單的財務平衡表，還為經(jīng)濟活動和長期增長提供其他有力支持。美國保險學者小哈羅德。斯凱博在1998年就曾指出，保險可以為經(jīng)濟發(fā)展提供諸如替代政府安全保障、推動貿(mào)易和商務、鼓勵減損、促進風險的有效管理等七種重要服務。現(xiàn)代企業(yè)理論的利益相關者學說也為保險業(yè)的社會管理功能提供了理論支持。現(xiàn)代企業(yè)理論認為，企業(yè)是由股東、債權人、職工、管理人員、關聯(lián)企業(yè)和顧客等企業(yè)利益相關者組成的共同組織，是這些利益相關者之間締結(jié)的一組契約的集合體。因此，現(xiàn)代企業(yè)在公司治理中必須考慮維護利益相關者的利益才能實施有效治理，這種理論強化了企業(yè)的社會管理責任。保險企業(yè)在構(gòu)建公司治理結(jié)構(gòu)和日常經(jīng)營時應注重保護利益相關者的利益，履行相應的社會責任，不僅追求經(jīng)濟效益，還要追求社會效益，充分發(fā)揮社會管理功能，促進社會整體進步。反過來，社會經(jīng)濟的進步又會推動保險業(yè)的發(fā)展，二者存在相互促進的客觀聯(lián)系。一般來說，不同發(fā)展水平的國家，市場經(jīng)濟的各個子市場之間存在很大差別，保險市場也是如此。如果其他條件相同，一國的保險市場越發(fā)達，越有效率，對經(jīng)濟的繁榮貢獻就越大。

　　因此，經(jīng)濟補償是保險的基本功能，資金融通和社會管理是保險的衍生功能。隨著經(jīng)濟發(fā)展和社會進步，保險的社會管理功能將得到不斷加強，發(fā)達國家保險業(yè)的發(fā)展實踐已經(jīng)驗證了這一點。

　　(二)保險社會管理功能的體現(xiàn)

　　1.穩(wěn)定經(jīng)濟生活，為社會提供“安睡保險”。保險通過預先確定的支出將未來不確定的可能損失固定下來，從而穩(wěn)定個人、家庭和組織機構(gòu)的財務狀況，有利于形成經(jīng)濟安全的心理預期，為經(jīng)濟生活平穩(wěn)運轉(zhuǎn)創(chuàng)造條件，客觀上起到了古典經(jīng)濟學描述的“守夜人”角色的作用。現(xiàn)代保險技術的不斷發(fā)展，使原來許多不可保的風險逐漸變成可保風險，保險服務的領域和深度不斷得到拓寬，保險的社會管理功能將越來越凸現(xiàn)出來。

　　2.完善社會保障體系，減輕政府負擔。保險還被廣泛用于解決政府公共政策問題。人壽保險對于構(gòu)建完善的社會保障體系具有重要意義。經(jīng)合組織(OECD)早在1987年的一份研究報告中就曾指出：壽險保單的銷售無疑減輕了許多國家的社會福利制度的壓力。同年，瑞士再保險公司的一份研究報告也指出，10個經(jīng)合組織國家的社會保障開支和壽險保費之間存在反比關系，即保險業(yè)有效地分擔了部分社會保障財務的壓力。在我國，社會保障制度不完善已經(jīng)成為影響當前擴大內(nèi)需、啟動消費的主要制約因素，解決不好勢必影響我國經(jīng)濟長遠發(fā)展和社會穩(wěn)定。隨著我國老齡人口的不斷增加，國內(nèi)企業(yè)加入WTO之后面臨的競爭加劇，社會保障資金不足的矛盾將越來越突出。據(jù)有關專家測算，我國養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)三方面社會保障基金的支付缺口每年大約為673億元。同時據(jù)社會保障部門估計，轉(zhuǎn)制成本大約為20000億元左右。如此大的債務規(guī)模再加上每年的社會保障資金缺口，短期內(nèi)完全要政府解決確實不現(xiàn)實也不可能，但社會保障卻不能產(chǎn)生斷層。另一方面，我國地區(qū)間發(fā)展很不平衡，生活保障需求呈現(xiàn)多樣化、多層次的特點，老年護理、企業(yè)年金、健康、醫(yī)療、教育費用等與社會生活聯(lián)系緊密的商業(yè)保險需求，具有極大的潛力，這為我國商業(yè)保險充分發(fā)揮社會管理功能，減輕政府壓力、促進國企改革提供了廣闊的。