【摘要】小微企業是國民經濟的重要組成部分，在促進經濟增長、增加就業、科技創新與社會和諧穩定等方面具有不可替代的作用。新常態下，隨著經濟持續下行，金融部門如何幫助小微企業克服成本要素上升過快、市場需求不足、融資難融資貴等內外環境瓶頸，平穩度過“三期”(增長速度換擋器、結構調整陣痛期、前期刺激政策消化期)。本文以甘肅省蘭州市當地資源枯竭型城市小微企業融資現狀入手，分析金融支持小微企業發展現狀的情況，分析當前轄區金融支持小微企業存在的問題及困難，以改革創新思路，從宏觀、微觀層面和市場體系設計等方面提出改善小微企業融資的建設性意見。

　　【關鍵詞】小微企業 實踐 探索

　　一、金融服務小微企業發展情況

　　(1)促進銀企對接合作，加大小微企業信貸支持力度。一是強化窗口指導。制定印發“銀行業金融機構貨幣信貸增長指導意見”，從信貸投放、機制建設、服務創新等方面提出具體的工作要求，要求銀行業機構認真落實小微企業信貸政策，著力整合信貸資源，持續加大小微企業信貸支持力度。二是促進銀企對接合作。每年組織召開銀企對接會、金融產品推介會、小微企業項目預備會等活動，搭建銀企交流平臺，傾聽小微企業融資訴求和金融機構申貸條件，實現信貸供需信息對稱，進一步深化銀企對接合作，有效緩解了小微企業融資難的問題。三是編印包含轄區各金融機構信貸產品介紹的普惠金融知識讀本，通過銀政企對接會上展示宣傳、青年志愿者赴經濟園區開展宣傳等形式，有效解決了小微企業對金融信貸產品的信息不對稱問題。

　　(2)加強金融產品創新，提升小微企業金融服務能力。各金融機構認真踐行普惠金融發展理念，積極掃除小微企業金融服務盲點，創新開發出一批適合不同行業、不同規模的多樣化金融產品，進一步拓寬了小微企業融資渠道。國有商業銀行針對小微企業資金需求“短、頻、急”的特點，創新推出小微企業網絡循環貸款、小微企業賬戶卡循環貸款、小微企業自主可循環貸款等可通過網上銀行和自助設備自己辦理、循環使用的貸款產品，針對小微企業抵押匱乏情況，量身定做推出稅易貸、小微商戶逸貸公司卡、善融貸等產品，從一定程度上解決了小微企業融資需求不能有效滿足的問題。

　　(3)加強社會信用體系建設，全面優化金融生態環境。一是全面落實《甘肅省中小企業信用體系建設實施方案》，建立工作溝通協調機制，注重宣傳引導，分批、分層次對中小微企業進行信用管理、財務管理、銀行信貸等方面的培訓，帶動轄區中小微企業信用體系建設向縱深發展，促進緩解中小微企業融資難問題。二是開展中征應收賬款融資專項行動，通過摸底小微企業應收賬款規模，推動金融機構和供應鏈核心企業支持小微企業應收賬款融資，引導金融機構和其他融資服務機構擴大應收賬款融資業務規模，破解小微企業擔保難題。三是大力推進小微企業支付服務體系建設，督導各收單機構科學設立助農取款點，大力推動農村電子銀行發展。

　　二、當前轄區金融支持小微企業存在的問題及困難

　　(1)部分小微企業融資條件不足。從企業自身發展情況看，多數小微企業仍處于起步階段，現代公司制意識不強，管理水平較低，缺乏現代經營理念，財務制度不健全，達不到規范的公司治理標準。另外，部分企業靠租賃廠房、設備進行生產經營，無土地證、房產證或購置機械設備的相關稅務發票，有效的擔保抵押匱乏，僅有的抵押物達不到銀行所要求的審貸標準。還有部分小微企業科技含量低，成長性較差，長期生存能力較低，銀行放款時難以獲得青瞇。

　　(2)擔保機構發展緩慢。主要表現為：一是政策性擔保機構缺乏。目前，轄區僅有的一家政策性擔保機構，只擔保部分政策性貸款，擔保面狹窄，擔保能力不足。二是商業性擔保機構較少。轄區現僅剩一家商業性擔保公司，注冊資本5000萬，注冊資本低，為資金需求較大的小微企業擔保的能力有限。三是金融機構認可度低。調查顯示，當地金融機構中只有蘭州農商銀行對縣域擔保機構是準入的，其他8家銀行機構只對蘭州市區部分省政府注資成立的擔保公司有準入，縣域擔保機構對其沒有擔保權限。

　　(3)金融機構小微企業金融服務能力弱化。調查了解到，轄區部分金融機構貸款審批權限上收，沒有放貸自主權，只有推薦項目的權利，而縣域尤其是欠發達地區推薦的項目大多因為規模小，缺少競爭優勢，而在全市或全省范圍的信貸資源統一配置時遭到淘汰。另一方面，國有商業銀行貸款審批手續繁雜，而小企業資金需求時間急、頻率高，即使銀行愿意給某個小微企業發放貸款，但經過長時間的審批和繁瑣的手續，資金到賬時可能已經影響了經營、貽誤了商機。

　　三、相關政策建議

　　(1)政府層面。一是堅持“政府主導、市場運作、多方參與”的發展思路，加快推行縣級財政出資作為資本金注入擔保公司，真正培育1-2家擔保實力雄厚、金融機構認可度高、服務能力強的擔保公司。二是引入村鎮銀行，完善農村金融服務體系，促進小微企業發展。三是完善風險補償機制。通過財政貼息、以獎代補等方式，對政府支持的擔保機構或主要從事“三農”和小微業務的民營擔保機構進行補償，提高擔保機構支持薄弱環節積極性和業務發展可持續性。

　　(2)金融機構層面。一是要俯下身子，指導企業規范財務報表，提高審核通過率，合理規避政策限制，助其達到融資要求。二是把企業的想法、政府的要求，主動向上級行反饋，用足用活國家支持實體經濟的各項政策，盡可能多地給小微企業提供信貸支持。三是積極開發適合小微企業的金融產品，靈活掌握抵押資產范圍，提出建設性的辦法和措施，積極推廣人民銀行中征應收賬款融資業務，破解小微企業擔保難題。四是進一步加大服務創新力度，探索制定“手續簡便，審批速度快，擔保方式多樣、貸款期限長、到期可續貸的服務產品，幫助企業解決資金不足的問題。

　　(3)企業層面。一是建立現代企業制度，完善法人治理結構，嚴格財務管理和會計核算。二是注重品牌管理，突出自身的經營特色和產品優勢，走專業化、精細化、特色化發展道路，降低經營成本，增強盈利能力及其抗風險能力，不斷提升企業經營管理水平。三是提高信用意識。將信用理念貫穿到企業的各個層面和生產經營的各個環節，保持合理的貸款水平，提高資金使用效率，通過良好信譽贏得金融機構及外部融資方的更多支持。

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