在目前銀行新管理建設的新發展制度有安歇呢，要如何來促使現在新經濟管理條例在社區銀行中的發展呢?本文是一篇經濟論文。在國務院下發的《深化農村信用社改革試點方案》中，首次提出“把農村信用社逐步辦成由農民、農村工商戶和各類經濟組織人股，為農民、農業和農村經濟發展服務的社區性地方金融機構”，這似乎已明確把農村信用社定位為社區性地方性銀行。這一定位完全符合城鄉社區經濟發展實際和農村信用社自身發展的需要，對切實解決城鄉社區居民融資難問題，有效改善中小企業融資環境，促進城鄉經濟的協調發展具有重要意義。國家的這種政策，已為農村信用社的社區金融改造提供的政策上的資源。

　　摘要：在我國的各類金融機構中，最接近社區銀行的應該是農村信用社。特別在經濟發達地區，由于地方經濟發展水平相對較高，人多地少，商業經營發達，農村工商業化的程度較高，中小企業經濟活動頻繁，對個性化和小額金融服務需求較大，對農村信用社來說，經營環境更是得天獨厚。因此，農村信用社以中小企業、居民為主要服務對象這樣一種對稱分工格局，也是市場經濟條件下的必然。從經營實踐看，農村信用社與民營企業、個體客戶之間已經建立了天然的關系，具有與客戶地域聯系密切、熟悉客戶資信與經營狀況的特點，使農村信用社具備了發展成為社區銀行的良好基礎。

　　關鍵詞：社區銀行,銀行管理,經濟論文范例

　　一、社區銀行的內涵、特點及優勢

　　組織結構簡單，經營機制靈活。中小企業貸款所需要的信息多數是關于特定對象的專有信息，對于大銀行來說，對中小企業放貸的信息成本顯然太高。而且銀行的組織結構越復雜，決策權越集中，專有信息傳遞的衰減就越快。社區銀行以服務社區為宗旨，按社區設置，一個社區一個機構，不在社區之外設立分支機構。其資產規模較小，組織層級也相對簡單，更具有組織優勢，從而更加有利于相關專有信息的傳遞;從金融產品開發、產品投放市場到產品信息反饋，整個過程可以在較短的期限內完成，管理人員可以據此及時做出經營決策，從而靈活應變以更好地適應市場環境的變化。

　　經濟論文：《經濟管理》，《經濟管理》是中國社會科學院的一份以管理學為主要研究對象的學術月刊。內容涵蓋經濟學、管理學兩大學科門類，致力在工商管理一級學科及其緊密相關的應用經濟學若干專業體現中國水平。

　　及時獲取信息，有效降低風險。社區銀行是以社區為依托設立的小銀行，對社區的居民和企業比大銀行更為熟悉。社區銀行在審批企業和家庭客戶貸款時，不僅僅要看相關客戶財務報表和財務數據，而且還會考慮社區內這些作為鄰居的借款人的性格特征、家庭歷史與家庭構成、日常的開銷特征等個性化的因素。也就是說，社區銀行克服了大銀行與小企業之間信息不對稱，根據信息不對稱的理論，由于社區銀行對本社區的中小企業及家庭的情況，更為了解，這就大大地降低了因信息不對稱所造成的道德風險及逆向選擇等發生的可能性，因而可以在更多的情況下為企業辦理信用貸款。

　　面向小企業和居民，提供全方位的金融服務。社區銀行要想獲得生存和發展，就必須要有自己特色化、個性化的金融服務。其市場定位與大銀行的“大城市、大企業、大行業”的戰略相反，除了主要為社區居民和社區小企業提供金融服務外，在網點擺布上更加注意拾遺補缺，填補大銀行退出后的空白，多在農村和城鄉結合部發展。與大銀行相比，社區銀行對于客戶服務更全面化和個性化。

　　以上優勢，使得社區銀行的經營業績是有了相當的保證，也使得社區銀行的金融模式在世界各地有著較強的生命力。事實上，美國社區銀行的經營業績一直是不錯的，如下表。

　　二、農村信用社改造成社區銀行的可行性

　　目前，將農村信用社改在造成社區銀行的條件基本具備，具體來說，農村信用社與社區銀行的政策資源、運營方式、客戶資源以及網點資源都有比較大的相似性，從而也為農村信用社改造成社區金融提供了較好的條件。

　　運營方式。農村信用社是由農民、個體工商戶、民營企業和社區性經濟組織人股組成的地方性金融機構，其組織的資金主要根植于當地經營。按社區設置，一個社區一個機構，不在社區之外設立分支機構。其資產規模較小，組織層級也相對簡單，更具有組織優勢，從而更加有利于相關軟信息的傳遞;從金融產品開發、產品投放市場到產品信息反饋，整個過程可以在較短的期限內完成，管理人員可以據此及時做出經營決策，從而靈活應變以更好地適應市場環境的變化。同時，目前農村信用社系統機構主要以鄉鎮和縣市級聯社為單位統一核算，市 %地& 以上行業管理部門主要行使管理服務職能，不存在抽調農村信用社法人資金的現象，農村信用社組織的資金全部用在縣域，以服務 “三農”為主。這與將吸收的資金主要運用于本社區的要求完全一致。

　　網點資源。國有商業銀行淡出農村金融市場后，農村信用社擔負起了對城區及縣域提供全面金融服務的重任。在中小城市的主城區，農村信用社原有的機構網點得到鞏固和優化;在縣域，農村信用社存在著聯社、信用社、信用分社、信用代辦站、儲蓄所’個層次的組織形式，經營網點遍布城鄉，已經發展成來全國法人機構最多、從業人員最多、城鄉分布最廣的金融機構。農村信用社機構網點多、服務面廣、貼近社區和農戶的優勢，完全符合社區銀行對中小企業和社區居民目標市場進行橫向細分并提供就近服務的要求。

　　三、農村信用社改造為社區銀行的途徑及步驟

　　目前，各地農村信用社在建立社區金融服務體制、打造社區銀行服務品牌方面已作了一些大膽有益的探索，積累了一定的實踐經驗。特別是大多數農村信用社始終堅持 “小額、流動、分散”的信貸原則，將大量的貸款投向了城鄉社區居民，在開展個人金融業務方面具有豐富的經驗，為其實現社區銀行模式改造后，發展零售銀行業務奠定了基礎。將農村信用社發展成為社區銀行采用的方式主要是重組改造。

　　建立一級法人管理體制在農村信用社向 “社區銀行”模式發展的過程中，管理體制的改革是需要首先解決的問題。從縣域經濟發展角度看，國有商業銀行退出縣域經濟后，農村信用社成了縣域經濟中主要的金融機構，單個、分散的農村信用社兩級法人體制難以形成規模經濟，不能有效滿足農業產業化經營和個體民營企業的資金需求，無法形成資金優勢，難以有效地支持農村經濟和縣域經濟的發展。因此，將農村信用社改造成為社區銀行，首先要改革農村信用社管理體制，取消基層社法人地位，實行社區銀行一級法人管理體制。其優勢為：第一，可以更好地為農業產業化和農村經濟發展服務，有利于縣域經濟發展;第二，可以擴大經營規模，增強資金實力，有利于市場競爭力和社會地位提高;第三，可以實行財務統一核算，人員統一調配，減少開支，降低成本，有利于經營效益提高;第四，由多家法人納稅單位變為一個法人納稅單位，有利于減少稅費負擔。

　　明晰產權關系在對農村信用社改造為社區銀行的過程中，在建立一級法人管理體制的基礎上，接下來就是明晰產權關系，首先要對擬改造為社區銀行的農村信用社進行全面清產核資和股權評估。內容包括：清查擬改造機構的全部資產、負債和所有者權益，審查財務狀況，進行資產評估，確定凈資產。在此基礎上，再進行凈資產分配及折股工作。明確原有產權關系，妥善處理好原社員老股金與新股東股本的關系。對凈資產中的原聯社老股金可轉為社區銀行股本金或退股。對公益金和歷年積累則根據具體情況進行處理，實現平穩過渡。其次，是在遵循合作制原則的基礎上，吸收借鑒股份制運作機制的合理內核，實行合作制下的勞動合作與股份制下的資本合作相結合的產權組織形式。股份合作制這種勞動聯合和資本聯合、按股分紅和按勞分配、服務功能和商業功能相結合的產權制度，正是解決社區銀行政策性目標與盈利性目標之間矛盾的最佳選擇。

　　優化治理結構在明晰產權之后，優化治理結構將提上議事日程。在現代金融企業治理模式上，應逐步建立以非員工股東為主，內外投資者共同治理的公司治理結構。積極探索現有股權結構下保證產權所有者知情權、決策權和監督權的有效形式，加快形成股東大會、董事會、監事會和經理層各司其職、協調運轉、監督制衡的法人治理機制，有效規避決策的道德風險，克服原農村信用社由“內部人”治理的弊端。建立“小而精”的董事會決策機構和議事規則，法人單位要選派懂金融、善管理的企業財務負責人參加董事會，特別要注重吸收具備良好公司治理結構和優秀市場經營理念的機構投資者代表進人董事會，以此優化董事會的人員構成，增強董事會的決策能力。建立董事會授權下的行長負責制，形成完善的財產“委托一代理”關系，實現所有權與控制權、董事會與經理層的嚴格分離。監事長由選舉制轉換為依法選舉產生，再由上級委派，以強化內部監督制約機制，提高法人治理結構的運行質量。

　　完善內部約束機制為了更好的發揮社區銀行一級法人管理體制的作用，改造后的農村信用社應從完善內部經營機制入手，確保各項工作正常運行。首先，加強內部管理，建立健全業務經營風險控制和防范機制，對各項業務特別是新業務，要建立風險識別、計量、控制等一系列制度和操作規程，并將各崗位規章制度和操作規程落到實處。其次，深化勞動用工和分配制度改革。對社區銀行的高級管理人員試行年薪制，年薪的一定比例可以股權形式分配或充實個人風險基金;員工的勞動報酬直接與工作實績掛鉤，適當拉開收入分配差距。最后，做到機構精簡，商業化營運，不斷提高經營效益。

　　加強風險管理加強風險管理是農村信用社改造為社區銀行這個過程的重要內容。從目前情況看，農村信用社在這個環節上較為薄弱。農村信用社改造為社區銀行在風險管理方面，需要做以下改進。第一，盡快充實銀行資本金，構建以信用風險管理為重點、多類型風險評估為前提，資本重組率管理為核心的風險管理新體系。第二，要加強全面風險管理，擴展風險管理內涵，加強對信用風險、市場風險、操作風險和流動風險的掌控力度，同時加強對新產品和新服務的風險掌控能力。第三，加強風險管理技術，建立全面、科學的綜合風險預警、識別、評估和管理系統，提升風險處置技術。第四，重塑風險管理的流程，確保風險信息得到充分共享，確保風險防控措施得到切實執行。