在商業(yè)銀行中的新改革管理方式有哪些呢，有關現在金融建設發(fā)展有什么作用及意義呢?本文是一篇金融論文。我們也知道現在最高額抵押是抵押擔保方式中最為特殊和便捷的一種，作為有效保證債務履行的擔保手段，素有“擔保之王”的美譽，商業(yè)銀行充分發(fā)揮其積極作用，可以達到事半功倍的效果。因此，要在訂立最高額抵押合同之初和履行過程當中合理有效地審查各項注意事項，有效規(guī)避并嚴格防范風險的發(fā)生。

　　摘要：最高額抵押是抵押擔保方式中最為特殊和便捷的一種，是指抵押權人和抵押人約定，在最高債權額范圍內，以抵押財產對一定期間內連續(xù)發(fā)生的、不特定債權設定的抵押。我國法律確立了比較完善的最高額抵押制度。商業(yè)銀行訂立最高額抵押合同、充分發(fā)揮其簡便靈活的積極作用的同時，應在訂立合同之初和履行過程當中合理有效地審查各項注意事項，有效規(guī)避并嚴格防范風險的發(fā)生。

　　關鍵詞：債權確定期間;最高額抵押;風險防范,金融論文范例

　　最高額抵押，是指抵押權人和抵押人約定，在最高債權額范圍內，以抵押財產對一定期間內連續(xù)發(fā)生的、不特定債權設定的抵押。這種制度可以避免抵押權連續(xù)設定而導致的繁瑣和成本，并有助于強化交易關系，符合現代社會交易發(fā)展的需要，商業(yè)銀行也較多采用最高額抵押為其貸款業(yè)務提供擔保。但是，最高額抵押也存在著抵押人受債權人控制過久、對抵押人保護不夠的缺陷，基于此，我國法律尤其是物權法全面權衡最高額抵押制度的積極和消極作用，確立了比較完善的最高額抵押制度。因此，商業(yè)銀行訂立最高額抵押合同、充分發(fā)揮其簡便靈活的積極作用的同時，更有必要從法律上對可能采取的降低自身風險的措施予以明確。

　　金融論文：《金融發(fā)展研究》，《金融發(fā)展研究》1982年創(chuàng)刊，始終堅持以“立足轄區(qū)，著眼全國，堅持改革開放方針，服務金融中心工作，研究金融理論、政策和實務，探索金融運行規(guī)律，反映最新金融科研成果”為辦刊宗旨，以堅持正確導向，樹立精品意識，繁榮金融科研事業(yè)，服務金融改革實踐為辦刊指向，為把刊物辦成區(qū)域金融改革的窗口、金融理論研究的園地、傳播金融信息的媒介、金融職工聯(lián)系的橋梁而不懈努力和探索，推動了轄內金融理論與實務研究的深入開展，為轄內金融改革發(fā)展大業(yè)提供了有力的支持，形成了金融期刊的鮮明特色，現已成為深受魯豫兩省廣大金融干部職工喜愛的刊物。

　　一、債權確定期間

　　債權確定期間是指確定最高額抵押權所擔保的債權實際數額的時間。依據物權法第二百零六條關于抵押權人的債權確定：“(一)約定的債權確定期間屆滿;(二)沒有約定債權確定期間或者約定不明確，抵押權人或者抵押人自最高額抵押權設立之日起滿二年后請求確定債權”之規(guī)定，債權的確定期間主要由當事人約定。實踐中，最高額抵押權人為了防止抵押人任意行使確定債權額的請求權，而使自己處于不利地位;抵押人為了防止自己的抵押物所擔保的債權長期處于不穩(wěn)定的狀態(tài)，一般都愿意在最高額抵押合同中對債權確定的期間進行約定。所以，對確定債權的期間進行約定是最高額抵押合同的重要內容。當事人約定的確定債權期間屆滿，最高額抵押權所擔保的債權額即自行確定。最高額抵押擔保的通常是未來債權，但是依據物權法以及當事人意思自治原理，在最高額抵押設立前已經存在的債權，經當事人同意，也可以轉入最高額抵押擔保的債權范圍。因此，最高額抵押的債權確定期間，應該在合同中作出明確的約定。

　　二、最高額抵押擔保的債權

　　依據物權法、擔保法的相關規(guī)定，在債權確定期間內發(fā)生的債權是最高額抵押擔保的債權。而如何認定債權的發(fā)生，尤其是對表外信貸業(yè)務之類的或有債權以及利息債權而言，一直存有爭議。因為利息債權、表外信貸業(yè)務墊款的追索權實際會形成于債權確定期間之外，會成為最高額抵押人拒絕承擔擔保責任的理由。因此在實際操作中，應該從最大謹慎出發(fā)，確保簽訂借款合同、發(fā)放貸款(實際開立保函、信用證、銀行承兌匯票)、表外業(yè)務墊款等行為都發(fā)生在債權確定期間以內。同時務必避免全部債權余額超出抵押人最高責任限額，造成超額部分沒有擔保的情況發(fā)生。

　　三、協(xié)議變更最高額抵押有關內容

　　根據物權法第二百零五條“最高額抵押擔保的債權確定前，抵押權人與抵押人可以通過協(xié)議變更債權確定的期間、債權范圍以及最高債權額，但變更的內容不得對其他抵押權人產生不利影響”的規(guī)定，在最高額抵押擔保的債權確定前，當事人可以協(xié)議延長或者縮短最高額抵押合同中約定的債權確定的期間，協(xié)議變更最高額抵押權擔保的債權范圍，協(xié)議提高或者降低抵押財產擔保的最高責任限額。但在同一抵押財產上還有其他抵押權人特別是后順位的抵押權人時，變更的內容可能對他們產生一定的影響，甚至損害他們的合法權益。例如，最高額抵押權人與抵押人協(xié)議提高最高責任限額，而實際發(fā)生的債權數額也高于原最高責任限額，那么抵押財產的變價款用于優(yōu)先清償該最高額抵押權的數額就會相應增加，這樣也會對后順位抵押權人實現其抵押權產生不利影響。為防止抵押權人與抵押人的變更損害其他抵押權人的利益，抵押權人與抵押人的變更對其他抵押權人產生不利影響的，該變更無效。因此，在實踐中，變更協(xié)議內容時，應充分考量各種情況，防止實際貸款額增加、但最高責任限額卻因對其他抵押權人產生不利影響而未相應增加，造成新發(fā)貸款無擔保現象的發(fā)生。

　　四、最高額抵押財產的監(jiān)管

　　在辦理最高額抵押登記后，借款人由于主、客觀因素有可能造成經營不善或涉案涉訴，抵押物極有可能因財產保全或者執(zhí)行程序被查封、扣押。最高法院關于適用擔保法若干問題的解釋第八十一條規(guī)定：最高額抵押權所擔保的債權范圍，不包括抵押物因財產保全或者執(zhí)行程序被查封后或債務人、抵押人破產后發(fā)生的債權。因此，抵押物被法院查封后發(fā)放貸款取得的債權，不在最高額抵押權所擔保的債權范圍內。雖然銀行與抵押人會在合同中約定：如果抵押財產被國家征收、征用、拆除、沒收、無償收回，或者抵押財產被第三方查封、凍結、扣押、監(jiān)管、留置、拍賣、強行占有、毀損或者進行其他處置，抵押人應當立即通知銀行，并及時采取制止、排除或補救措施，防止損失擴大。但個別企業(yè)為了擺脫現實困境，不但不及時通知銀行，反而隱瞞事實真相，繼續(xù)申請貸款。在這種情況下發(fā)放的貸款處于極大的風險之中，甚至無抵押擔保。因此，辦理最高額抵押合同貸款時，在約定的債權確定期間內，應密切監(jiān)管抵押物狀態(tài)。尤其每發(fā)放一筆貸款，都應該在簽訂貸款合同時首先核實、確認抵押物。一旦發(fā)現查封、征收、毀損等情形，應要求抵押人提供其他形式的擔保，或停止發(fā)放貸款以防止風險的發(fā)生。