摘要：努力增收節支，降低經營成本增收節支，要從每個細節、每個人做起，要從水電費、車輛使用修配、房屋修建與裝璜、招待費、會議費等費用上嚴格管理。一方面要建立一整套科學的費用管理辦法，并逐一落在實處，堅決執行，切實堵住大小漏洞。在實際工作中，要切實做到以收定支，量體裁衣，嚴禁不必要的購置和開支。另一方面，要加強經營核算，努力降低經營成本。要徹底改變目前部分社不講效益的局面，合理劃分機構和人員的設置，防止盲目擴大規模。開辦業務要精打細算，以質量效益為核心，因事設崗，因崗定人。對效益不好扭虧無望的社要下決心動手術，從而使農村信用社成為布局合理，規模適當，發展良好的金融企業。

　　關鍵詞：農村信用社,信貸,金融企業

　　農村信用社要建立科學的信貸管理方式，強化內控機制，建立健全審貸分離、貸款評估制度，對企業、貸戶進行全面評估，并以此作為放貸依據，要在信貸管理的所有環節中做到嚴格管理，不流于形式，從而提高放貸決策的科學性。同時，要強化貸款監管，對貸款的政策、原則、制度的執行情況實行全方位的跟蹤監督管理，盡可能的避免和減少信貸風險。另外，建立貸款風險防范機制，改變信貸資產結構，降低不良資產占用，選擇多種貸款項目，控制合理投放規模，從而加速資金周轉，達到提高效益的目的。

　　農村信用社要想在競爭中求生存、求發展，就必須牢固樹立講效益、謀效益的思想，把金融工作的重點放在加強管理和提高經營效益上來。任何時侯，辦任何事情都要首先考慮能否給單位帶來效益，全體干部職工上下一心，同心同德，努力工作，為單位提高經營效益盡力盡力。唯有如此，農村信用社才能快速提高經營效益，唯有如此，農村信用社企業才能在在激烈的市場競爭中立于不敗之地。

　　目前，我國農村信用社的效益都有不錯的表現，然而也存在部分農村信用社經營效益欠佳，有的甚至難以維計的現象。這部分信用社要么是資金緊張，收息率低下，信貸風險比較嚴峻，要么就是資產質量不高，盈利每況愈下。舊的虧損尚未彌補，新的虧損又在增加，虧損額不斷遞增;再有就是管理模式不盡合理，形成巨額的費用支出。

　　造成以上效益低下的原因在于：一是部分金融機構盲目追求發展速度，忽視質量和效益的管理。表現為經營規模上超負荷運行，盲目擴大信貸規模，大量拆借資金，不講成本效益，既不利于分散風險，又不利于提高效益。二是有的信用社內控制度不健全，管理人員素質不高和受不正之風等的影響，促成了信貸質量不高，風險加大。在信用社投放貸款的企業中，由于部分企業、貸戶效益不好，因而就存在著有意賴帳、逃債的現象，缺乏還款意識，使信用社的貸款本息不能按期收回。有的企業借兼并、破產之機轉移，使信用社債務懸空，大量資產流失，風險不斷加大。三是人為上的管理因素漏洞，是信用社費用成本加大、引起效益低下的主要原因之一。

　　農村信用社要想提高經營效益，就要發揮全體干部職工干事創業的積極性，以社為家，樹立社興我榮、社衰我恥的思想，一心一意謀發展。只有這樣，才能提高農村信用社的經營效益。

　　金融企業之間的競爭歸根到底是人才的競爭，而搞好企業文化建設，搞好農村信用社的培訓工作是企業獲得高質量人力資源的重要手段。一是抓好崗前培訓，無論是何種渠道招收的人員，都必須進行崗前培訓，考試合格才能上崗，做到持證上崗;二是人教部門要定期組織有關人員培訓，做到思想政治工作與業務同時培訓;三是選送骨干和優秀人員到大專院校學習、深造;四是鼓勵職工自學或函授學習。與此同時要結合農村信用社實際，不斷探索建立符合農村信用社自身發展特點的企業文化體系，把企業信念、企業精神、工作作風、思想政治工作、內部管理進一步完善和升華，展露農村信用社全新的精神風貌。充分發揮黨員先鋒模范作用。實踐證明，黨建和思想政治工作也是生產力，充分發揮黨員先鋒模范作用是農村信用社提高經營效益、健康發展的保障。

　　建立科學的用人管理機制，樹立“兩大理念”。一是樹立新型人才理念。樹立“以特長、業績、貢獻取向論人才”的務實人才觀念;二是樹立人才經營理念。采取有力措施用好現有的人才資源，充分發揮他們的聰明才智。讓員工樹立正確的世界觀、價值觀和人生觀，給員工灌輸先進的企業文化理念，激發全員為實現共同目標和愿望而不斷追求、積極進取，進而充分發揮員工的創造力和潛能，促進農村信用社事業的發展。三是優化“增量”。現代科學技術發展迅速，要特別重視高級人才，充分發揮他們的潛能信用，有些高級人才很難在內部培養，應及時引進業務急需人才，從業務發展的角度出發，大膽解放思想，更新用人觀念，廣開門路，招賢納士：一是嚴把進人關，克服遷就照顧，根據需要招聘大專以上的青年到農村信用社;二是提高員工素質。對那些素質不高，工作上不思進取，大錯誤不犯，小錯誤不斷的要進行批評教育、幫助提高;對那些屢教不改，經常給信用社造成損失的人，要毫不留情地按待崗、辭退處理、直至開除公職。通過實行靈活的用人機制，透明的決策機制，嚴格的內控機制，才能解決經營效益不佳，競爭能力不強等諸多問題，實現經營狀況的根本好轉和經營效益的明顯提高。

　　嚴把入口關，繼續堅持凡進必考，憑能力、憑業績和思想道德水準選用干部;二是嚴把使用關，鼓勵后備干部到一線去鍛煉、去提高、去創造業績。致力于建設一支高素質的經營管理人才隊伍，大力實施走出去、引進來的戰略，同時強化經營管理人才的源頭培養。與此同時還要嚴格管理制度，改變傳統經營模式。一方面，農村信用社要打破傳統的經營模式，融入新的經營機制。首先要在如何用人上下功夫。人是生產經營好壞的首要因素。因此，人事行政部門要對農村信用社高級管理人員的任用實行嚴格的審定，并建立日常經營行為跟蹤檔案。

　　同時對信用社經營風險實行領導終身連帶責任制，促使其一心撲在經營上。真正使信用社在能人手上操作運轉，而對于平庸者堅決實行下崗，從管理層上杜絕人為因素的風險。其次，要抓好基層隊伍的建設，實行人員優化組合。選用一批精湛能干、訓練有素、技術過硬者上崗，淘汰一批光吃飯不干活的員工，以此達到先進更先進，后進趕先進的目的。另一方面，要嚴格財經紀律，堅決制止鋪張浪費現象，嚴厲打擊****行為。在這一方面，監察部門的工作就顯得尤為重要。之所以目前部分農村信用社由于****行為造成經營效益低下的現象還存在，就是因為監察工作還存在著一些漏洞。因此，監察部門要提高案件查處力度，給****行為以強有力的震懾，這是監察工作者義不容辭的責任，也是提高農村信用社經營效益的強有力武器。